세금 공부하기🖋️

세금, 왜 알아야 할까요?

우리는 일상생활에서 다양한 형태로 세금을 접하며 살아갑니다. 월급을 받을 때 원천징수된 소득세를 확인하거나, 물건을 살 때 붙는 부가가치세를 지불하며 세금을 경험합니다. 그러나 세금의 개념과 구조, 세금이 우리의 삶에 미치는 영향을 정확히 이해하는 사람은 많지 않습니다. 세금이 어떤 뜻인지도 모르고 세금을 내죠.

세금은 국가와 지방 자치단체가 운영되고 사회가 유지되는 데 필수입니다. 정부는 세금을 통해 공공서비스를 제공하고, 사회보장 프로그램을 운영하며, 국가 경제를 안정적으로 유지할 수 있습니다.

세금이 어떻게 빠져나가는지, 어떻게 사용되는지 등 구조를 이해해야 합니다. 이 세금이 국가를 운영하는 데 아주 중요한 역할을 합니다. 이는 추후 우리가 누리게 될 복지를 바꿀 수도 있습니다. 세금 시스템의 문제로 국고가 고갈된다면 국가적 문제는 심각해집니다. 그래서 이를 막기 위해 세법을 개정하고, 새로 발효합니다. 하지만 아직도 현재 실정에 맞지 않는 법이 정말 많다는 게 현실입니다. 이는 똑똑한 국회의원 분들이 잘 조정해 주실 거고, 우리는 개개인의 세금 문제를 어떻게 처리할 수 있을지 생각하고 준비해야 합니다. 그래서 오늘은 세금에 대한 이야기를 해보도록 하겠습니다.

세금의 기본

세금은 국가와 지방자치단체가 국민으로부터 징수하는 금전적 부담으로, 그 목적에 따라 여러 형태로 나뉩니다. 가장 일반적인 세금의 유형으로는 소득세, 부가가치세, 재산세, 상속세, 그리고 법인세 등이 있습니다.

1. 소득세
개인이나 법인이 벌어들이는 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 소득 규모에 따라 세율이 달리지는 경우가 많습니다. 이는 소득이 높은 사람이 더 많은 세금을 부담하는 방식으로, 사회적 형평성을 고려한 것입니다. 소득세를 제대로 이해하고 절세 방안을 모색해야 합니다.

우리가 제일 잘 알고 있는, 너무나도 많이 들어봤을 소득세가 있습니다. ‘양도세’입니다. 양도소득세의 줄임말이죠. 말 그대로 양도(매도)했을 때 발생하는 이익을 소득으로 보고 거기에 세금을 부과하는거죠.

위 표에서 보듯이 소득 구간별로 세율을 차등 적용한 것을 볼 수 있습니다. 우리가 자주 접하는 세금을 위주로 살펴보겠습니다. 보통 부동산이죠.

2. 부가가치세
소비에 부과되는 세금으로, 상품이나 서비스의 가치가 추가될 때마다 부과됩니다. 소비자가 최종 부담하는 구조로 되어 있으며, 물건을 구매하거나 서비스를 이용할 때 지불하게 됩니다. 보통 우리는 부가세라고 부르죠. 음식점에서 영수증을 받으면 거기에 표기되어 있습니다. 하지만 이걸 관심 있게 본 사람은 없을 겁니다. 이제 알았으니 이제부터 관심있게 봐봅시다!

3. 재산세
부동산과 같은 고정자산에 대해 부과되는 세금입니다. 특히 주택 소유자나 부동산 투자자에게는 큰 영향을 미칩니다. 재산세는 자산의 규모와 가치를 반영하기 때문에, 부동산을 소유하는 사람들에게는 중요한 세금으로 자리 잡고 있습니다.

어려운 거 없습니다. 재산이 많으니 그 재산을 계속 가지고 있으려면 세금을 지불하라는 말입니다. 자산의 규모가 커지면 커질수록 부담은 커지겠죠. 우리가 집을 구할 때 월세, 전세, 매매 중 하나를 선택하죠. 뭘 선택하든 책정되어 있는 가격은 정말 신기하게도 세금과 이자와 아주 밀접하게 연관되어 있습니다.

정부에서는 국민 주거 안정을 위한 부동산 정책을 발표합니다. 집이 없으면 많이 짓고, 너무 많으면 줄이고. 각종 규제들을 바꾸며 조절하죠. 그럼 부동산 소유주 입장에서는 어떻게 해야 할까요? 곧 여러분들이 건물주가 될 거니까 꼭 알아두셔야 합니다. 어렵지 않습니다. 부동산 정책에 항상 관심을 가지고 있어야 하고, 그 정책이 나한테 어떤 영향을 줄지 생각하면 됩니다. 그렇게 부동산 매수, 매도 시기를 정하여 세금을 줄일 수 있습니다. 그렇게 부동산 양도, 증여를 통해 절세할 수 있죠.

4. 상속세와 증여세
상속세는 개인이 사망한 후 자산을 상속하고, 증여세는 생존해 있을 때 자산을 증여할 때 부과되는 세금입니다. 자산을 상속하거나 증여하는 과정에서 상속세와 증여세를 적절히 이해하지 않으면 예기치 못한 세금 부담이 발생할 수 있습니다. 애초에 인지 자체를 못하는 경우가 많고, 세율이 생각보다 엄청나다는 것을 모르고 있습니다. 같이 한번 살펴보겠습니다.

상속세 세율은 위 표와 같습니다. 상속하는 금액이 30억 원을 초과한다면 세율이 무려 50%입니다. 죽어라 돈 모았는데 반이나 가져간다네요. 짜증 나죠. 그래서 미리미리 알아서 대비해야 합니다. 증여세와 같이 보겠습니다.

재산을 한꺼번에 상속한다면 상속하는 금액이 커지게 됩니다. 그래서 이를 미리 알고 있는 분들은 증여세를 내지 않아도 되는 표준까지만 증여하거나, 낮은 세율이 적용되는 선까지 생각해 미리미리 재산을 증여하고 있습니다. 그러면 한 번에 상속했을 때보다 훨씬 적은 세금을 내거든요.

현재 2025년부터 상속세와 증여세에 대한 과세표준과 세율이 달라진다고 합니다. 바뀐다면 개정된 과세표준에 따라 적용하면 됩니다. 걱정 마세요

세금을 어떻게 계산하는지 흐름을 아는 것이 중요합니다. 그래서 국세청에서 제공하는 자료를 준비했습니다. 보시면 세금을 이해하는 데 큰 도움이 될 겁니다.

국세청

5. 법인세
기업의 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 법인세는 국가 경제에 중요한 역할을 하며, 기업의 경영에도 큰 영향을 미칩니다. 어차피 직장에 다닐 거니까 법인은 날아 상관없다 생각할 수 있습니다. 아닙니다. 재테크를 잘해서 돈의 규모가 커진다면 반드시 한 번은 고려해야 합니다.

예를 들어 부동산 규모가 커져 재산 규모가 커졌다고 봅시다. 집값도 오르고 땅값도 오르면서 한 두 개씩 늘려나갔죠. 그러면 세금이 어마무시하게 나올 겁니다. 이를 절세하는 방법이 바로 법인으로 건물을 매입하는 방법입니다. 법인은 법인세만 낸다고 생각하시면 됩니다. 더 자세한 이야기는 깊게 공부해 보시면 너무나도 현명한 선택이라는 것을 알게 될 겁니다.

다른 예로 내가 음식점을 한다고 생각해 봅시다. 음식점이 대박이 나서 여러 점을 운영하다 보면 거기서 발생하는 고정비용의 규모가 어마무시해집니다. 월급, 월세, 자재, 기타 경비 등. 이를 법인을 설립해 법인 소유로 만들어 경비처리를 하면 됩니다. 경비에 대한 금액은 나중에 세금을 공제받을 수 있기 때문이죠. 이렇게 세금을 이해하는 것이 정말 중요합니다.

세금 지식의 필요성

세금에 대한 이해는 개인의 재정관리뿐만 아니라 경제 전반에 영향을 미칩니다. 개인, 국가에 큰 영향을 주죠. 다음은 세금 지식을 통해 얻을 수 있는 주요 혜택들입니다.

1. 개인의 재정 안정성 향상
세금에 대한 기초 지식을 갖추면 소득세 신고, 공제 혜택, 투자 전략 등을 더욱 효과적으로 관리할 수 있습니다. 예를 들어, 근로소득세에 적용되는 다양한 공제 항목을 이해하면 절세 혜택을 극대화할 수 있습니다. 이를 통해 개인의 재정 상태를 보다 안정적으로 유지할 수 있으며, 장기적인 재정 계획을 세우는 데 도움이 됩니다.

2. 공정한 사회 구성에 기여
세금은 소득 재분배와 사회적 형평성을 위해 사용되므로, 세금에 대한 지식은 공정한 사회를 구축하는 데 기여합니다. 소득세 누진제와 같은 제도는 부유한 사람들에게 더 많은 세금 부담을 부과해 소득 격차를 줄이도록 설계되었습니다. 이러한 세금 제도를 이해하고 준수하는 것은 공정한 사회를 만드는 데 중요한 역할을 합니다.

3. 사회복지와 공공서비스 유지
세금은 건강보험, 실업급여, 교육 서비스, 도로 건설 등 공공복지와 공공서비스를 유지하는 데 중요한 재원입니다. 세금이 어떻게 사용되고 있는지 이해함으로써 사회가 운영되는 방식에 대한 이해도를 높일 수 있으며, 나아가 사회적 책임감을 가질 수 있습니다.

4. 현명한 투자와 자산 관리
세금 제도를 이해하면 자산 관리와 투자 전략을 더욱 효율적으로 수행할 수 있습니다. 예를 들어, 부동산 투자 시 재산세와 관련된 법률을 알면 예상되는 세금 비용을 미리 고려해 투자 결정을 할 수 있습니다. 또한, 주식 투자 시 배당소득세에 대한 이해를 통해 투자 수익을 극대화할 수 있습니다.

5. 변화하는 세법에 대한 대응 능력 향상
세법은 경제 상황에 따라 수시로 개정됩니다. 세법의 변화는 개인의 재정에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 특히 소득세율이나 부동산 관련 세제 변화는 큰 파급 효과를 가져올 수 있습니다. 세금에 대한 기본적인 지식이 있으면 세법 개정에 신속하게 대응하고 이에 맞춰 재정 전략을 수정할 수 있습니다.

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세금은 단순히 국가에 지불하는 돈이 아니라, 우리의 일상생활과 국가의 운영에 중요한 역할을 담당하는 재정적 기둥입니다. 세금을 이해함으로써 우리는 더 나은 재정적 결정을 내리고, 공정하고 안정적인 사회에 기여할 수 있습니다. 세금에 대한 지식은 우리의 삶에 영향을 미치는 다양한 결정에 직간접적으로 영향을 미치며, 이러한 지식이 풍부할수록 더욱 현명한 재정 계획과 사회적 책임감을 가질 수 있습니다. 따라서 우리는 세금을 단순한 부담으로만 보지 말고, 이해하고 활용해야 할 필수 요소로 인식할 필요가 있습니다.